ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОФАРМ" ИНН:0274141155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175883 ОКВЭД:85.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18512435100
11504 Основные средства на конец предыдущего года2435100400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18512435100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2435100400
12104 Запасы на конец предыдущего года89506276
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12592989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9298946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1852695616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26956163561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31027124555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271245559883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216151474655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5147465510283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67444173724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года441737246755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68444273734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442737346765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1477720921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7209213518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1477720921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7209213518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216151474655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5147465510283
21103 Выручка за отчетный год24091709341741
21104 Выручка за предыдущий год170934174138740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1580840531327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84053132725414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год829868810414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86881041413326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год829868810414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86881041413326
23503 Прочие расходы за отчетный год510318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год778868810094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86881009412980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1118982120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89821201842
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66777907974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7790797411138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66777907974
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7790797411138
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31441700
32008 Величина капитала на 31442700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))441000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)441000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))441000
33278 Дивиденды (ИТОГО)441000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3167400
33008 Величина капитала на 3168400
36003 Чистые активы на 3167400
36004 Чистые активы на 31441700
41103 Поступления – всего за отчетный год240900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год240900
41203 Платежи – всего за отчетный год236600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год137800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33100
41293 Прочие платежи за отчетный год48700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4300
43203 Платежи – всего за отчетный год255300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год255300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-255300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-251000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (667)/Стоимость активов (2161) = 30.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1580+0+0) = 52.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (829)/Выручка (2409) = 34.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (667)/Выручка (2409) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.463

Индекс Альтмана Z = 0.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (34.41%), рентабельность компании (27.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить