ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0274141229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61173476 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года213047
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года304731
11503 Основные средства на конец отчетного года80312870812441
11504 Основные средства на конец предыдущего года28708124415857
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80522873812488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287381248813708
12103 Запасы на конец отчетного года34633129906979811
12104 Запасы на конец предыдущего года2990697981111583
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года613783285410134
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3285410134919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451334227577620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422757762011969
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14431194533126
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1945331263126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124423513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4235133
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467442394074171204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39407417120427600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475494422812183692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42281218369241308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5659-45420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45420-3130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5649-44430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44430-3120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19985176950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1769500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18412417532923734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1753292373444428
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года277034230232159928
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2302321599280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481143423256183662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42325618366244428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475494422812183692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42281218369241308
21103 Выручка за отчетный год293578639937081
21104 Выручка за предыдущий год863993708112943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314999476933333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94769333339568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2142-83703748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-837037483375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2142-83703748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83703748174
23403 Прочие доходы за отчетный год754125523140
23404 Прочие доходы за предыдущий год125523140252
23503 Прочие расходы за отчетный год378626762879
23504 Прочие расходы за предыдущий год26762879181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-517415064009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15064009245
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31507583
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50758349
24604 Прочее за предыдущий год147300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5205-4743426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4743426196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5205-4743150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4743150196
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-45400
32008 Величина капитала на 31-44400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-520500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520500
33218 Убыток (ИТОГО)520500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-565900
33008 Величина капитала на 31-564900
41103 Поступления – всего за отчетный год94500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5500
41193 Прочие поступления за отчетный год89000
41203 Платежи – всего за отчетный год2642000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1927900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16800
41293 Прочие платежи за отчетный год670400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2547500
42103 Поступления – всего за отчетный год2517600
42193 Прочие поступления за отчетный год2517600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2517600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29900
61003 Остаток средств на начало отчетного года42300
62203 Целевые взносы за отчетный год2517600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2517600
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2547500
63133 иные мероприятия за отчетный год2547500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2547500
64003 Остаток средств на конец отчетного года12400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5205)/Стоимость активов (475494) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31499+0+0) = -6.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2142)/Выручка (29357) = -7.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5205)/Выручка (29357) = -17.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 3.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-7.3%), рентабельность компании (-17.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить