Общество с ограниченной ответственностью "Верена-Люкс" ИНН:0274141469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178338 ОКВЭД:51.15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9242878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28783890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10803033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30334090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10803033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30334090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года602149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166201
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2812867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28673889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4612867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28673889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10803033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30334090
21103 Выручка за отчетный год833966
21104 Выручка за предыдущий год9661023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год833966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9661023
22103 Коммерческие расходы за отчетный год798962
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год962919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (1080) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+798+0) = 4.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (833) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (833) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.343

Индекс Альтмана Z = 6.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верена-Люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить