Общество с ограниченной ответственностью "СпортИнвест" ИНН:0274141645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178628 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71177414
11504 Основные средства на конец предыдущего года1774140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71177414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1774140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349626835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4214210
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года42100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1605021228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50212280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407736061233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360612330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414837831647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378316470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года413637381222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373812220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414737491233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374912330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414837831647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378316470
21103 Выручка за отчетный год106625142430
21104 Выручка за предыдущий год251424300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566493629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4935440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50020211801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202118860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50020211801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202118860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50020211801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202118860
24603 Прочее за отчетный год-54-900
24604 Прочее за предыдущий год-90-850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55421111801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211119710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55421111801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211119710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (4148) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (566+0+0) = 88.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (1066) = 46.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (1066) = 51.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3656

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3656

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 160

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4147

Индекс Альтмана Z = 4362.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (160), коэффициент быстрой ликвидности (3656), коэффициент текущей ликвидности (3656), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (46.9%), рентабельность компании (51.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпортИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить