ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС" ИНН:0274141797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179148 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35983655
11504 Основные средства на конец предыдущего года36553711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35983655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36553711
12103 Запасы на конец отчетного года16851466
12104 Запасы на конец предыдущего года14661359
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года522522
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года522511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3321522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1522171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11171117
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11171117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40184643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46433163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76168298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82986874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-518-1743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1743-1767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-468-1693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1693-1717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72988198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81988578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7861793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80849991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99918591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76168298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82986874
21103 Выручка за отчетный год20901272
21104 Выручка за предыдущий год1272228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17971272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3200
22203 Управленческие расходы за отчетный год2421052
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1235220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220-66
23404 Прочие доходы за предыдущий год1450
23503 Прочие расходы за отчетный год10341
23504 Прочие расходы за предыдущий год341777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24-843
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24-843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122524
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24-843
32003 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 31-17430
32008 Величина капитала на 31-16930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12250
33003 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 31-5180
33008 Величина капитала на 31-4680
36003 Чистые активы на 3116930
36004 Чистые активы на 3116930
41103 Поступления – всего за отчетный год25610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25350
41193 Прочие поступления за отчетный год260
41203 Платежи – всего за отчетный год13150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1330
41293 Прочие платежи за отчетный год4080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12460
43103 Поступления – всего за отчетный год800
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год800
43203 Платежи – всего за отчетный год9800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1225)/Стоимость активов (7616) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (293+320+242) = 144.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1235)/Выручка (2090) = 59.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1225)/Выручка (2090) = 58.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = 4.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (59.09%), рентабельность компании (58.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕТАЛЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить