ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ОКНА СОК УФА" ИНН:0274141973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61180536 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55210271387748
11504 Основные средства на конец предыдущего года10271387748184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года552102713870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102713877480
12103 Запасы на конец отчетного года5161618390585315
12104 Запасы на конец предыдущего года6183905853151902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3217299943335303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2999473248082730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1181074110924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107411092488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849610256138990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1025613900115420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9048112831528612290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1128315287122904904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8867426661933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7426661933660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9464112091262010357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112091262197774244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года993411209126200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1120912621103570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9048112831528612290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1128315287122904904
21103 Выручка за отчетный год14581322703257446339
21104 Выручка за предыдущий год32270325744633931141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15198317612509044898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31761319063900430713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61750974840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50966873350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6175096680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50966814410
23403 Прочие доходы за отчетный год506301381330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3013813300
23503 Прочие расходы за отчетный год8493304127172
23504 Прочие расходы за предыдущий год330412717273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-960-24949220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-249492215990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9818932675
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-960-25927331273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25927331273280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-960)/Стоимость активов (9048) = -10.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15198+0+0) = -4.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-617)/Выручка (14581) = -4.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-960)/Выручка (14581) = -6.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -1.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-4.23%), рентабельность компании (-6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОКНА СОК УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить