Общество с ограниченной ответственностью "Защитные системы" ИНН:0274142053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178249 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261926533210
11504 Основные средства на конец предыдущего года265332101257
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года255172174
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1721740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287428253384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282533841257
12103 Запасы на конец отчетного года313226972947
12104 Запасы на конец предыдущего года269729473854
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108180321
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1803210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199338992491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года389924911335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9931941428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194142876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года622669707187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697071875385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9100979510571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9795105716642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272538463298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384632984612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273538563308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385633084622
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года635959397263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593972632020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года635959397263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года593972632020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9100979510571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9795105716642
21103 Выручка за отчетный год281752685521825
21104 Выручка за предыдущий год26855218250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200851742211532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17422115320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8090943310293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9433102930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год318762227018
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год622270180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год490332113275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321132750
23403 Прочие доходы за отчетный год4260825
23404 Прочие доходы за предыдущий год608250
23503 Прочие расходы за отчетный год274525361
23504 Прочие расходы за предыдущий год5253610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год467132942939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329429390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год948714602
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7146020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год372325802337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258023370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год372325802337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год258023370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3723)/Стоимость активов (9100) = 40.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20085+3187+0) = 21.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4903)/Выручка (28175) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3723)/Выручка (28175) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.513

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Х5 = Выручка/Активы = 3.096

Индекс Альтмана Z = 5.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (17.4%), рентабельность компании (13.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Защитные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить