ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭСКО" ИНН:0274142247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61181665 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8831
12104 Запасы на конец предыдущего года31502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5111786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17865114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года418102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6722235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22355718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6722235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22355718
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2701886
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года911965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19653832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года911965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19653832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6722235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22355718
21103 Выручка за отчетный год14733033
21104 Выручка за предыдущий год30332537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14462707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27072343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326194
23503 Прочие расходы за отчетный год2022
23504 Прочие расходы за предыдущий год2212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (672) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1446+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (1473) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1473) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.385

Индекс Альтмана Z = 12.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭСКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить