Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания ПромЖилСтрой" ИНН:0274142399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88139740 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года314511777
11504 Основные средства на конец предыдущего года451177777
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года480450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79451620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451621290
12103 Запасы на конец отчетного года12835281291507
12104 Запасы на конец предыдущего года35281291507113
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1502250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59765209190429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520919041831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8362029499551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20294995515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69551076684150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1076684155870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7034108118577716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108118577716278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30798912890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года891289-350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3089901299-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года901299-25-23
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3903745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394598718278367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98718278367296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3945991082780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991082787410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7034108118577716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108118577716278
21103 Выручка за отчетный год2162329821166080
21104 Выручка за предыдущий год298211660800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1864826270158250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262701582500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297535517830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355178300
22203 Управленческие расходы за отчетный год108712312310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123123100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188823205520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232055200
23403 Прочие доходы за отчетный год222568300
23404 Прочие доходы за предыдущий год683000
23503 Прочие расходы за отчетный год136222421450
23504 Прочие расходы за предыдущий год224214500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27517614070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76140700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год563152810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1528100
24604 Прочее за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21886023240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60232400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21886023240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60232400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2188)/Стоимость активов (7034) = 31.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18648+0+1087) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1888)/Выручка (21623) = 8.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2188)/Выручка (21623) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.783

Индекс Альтмана Z = 7.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (8.73%), рентабельность компании (10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания ПромЖилСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить