Общество с ограниченной ответственностью "Башсервис" ИНН:0274142448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61183768 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242031291325817
11504 Основные средства на конец предыдущего года312913258170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242031291325817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312913258170
12103 Запасы на конец отчетного года124131279773813437
12104 Запасы на конец предыдущего года1279773813437557
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2254600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года546000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3186646254884910101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46254884978443926
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года777000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9272789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272789135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45087596241629413627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5962416294114094618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47507627531761914444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6275317619122264618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года472197-65884
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года197-65-181762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482207-55894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207-55-171772
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2681293175217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47025622781638113375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6227816381122223629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47025625461767413550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6254617674123973846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47507627531761914444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6275317619122264618
21103 Выручка за отчетный год71229885154631814013
21104 Выручка за предыдущий год88515463181401310430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67301839812975413795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8398129754118969486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3928453416564218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4534165642117944
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35323964157070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год396415707189971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396570857210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570857218873
23203 Проценты к получению за отчетный год21000
23303 Проценты к уплате за отчетный год201282650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128265540
23503 Прочие расходы за отчетный год5010041357
23504 Прочие расходы за предыдущий год100413500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347342180153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342180114873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72806431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год806431174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275262116122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26211683699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275262116122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26211683699
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31197000
32008 Величина капитала на 31207000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)275000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)275000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31472000
33008 Величина капитала на 31482000
36003 Чистые активы на 31482000
36004 Чистые активы на 31197000
41103 Поступления – всего за отчетный год56382000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год55168000
41193 Прочие поступления за отчетный год1214000
41203 Платежи – всего за отчетный год55343000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51195000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год325000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год53000
41293 Прочие платежи за отчетный год3770000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1039000
42103 Поступления – всего за отчетный год721000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год721000
42203 Платежи – всего за отчетный год1498000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1498000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-777000
43203 Платежи – всего за отчетный год280000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год280000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-280000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (47507) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67301+3532+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (396)/Выручка (71229) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (71229) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.192

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить