Общество с ограниченной ответственностью "НОДЕКС" ИНН:0274142455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61184037 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2020200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2020200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
12103 Запасы на конец отчетного года181518461454775
12104 Запасы на конец предыдущего года18461454775173
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394492425276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года492425171285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71261546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2615462
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7090830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90831050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2356245420090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2454200915970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2376247420291617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247420291617470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2012-310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12-31-4790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32-11-459-201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2376243820402076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243820402076422
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2376244220400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2442204020760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2376247420291617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247420291617470
21103 Выручка за отчетный год642307534793519
21104 Выручка за предыдущий год3075347935194535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653301134233426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3011342334264494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1164560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6456930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5864560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6456930
23403 Прочие доходы за отчетный год38000
23503 Прочие расходы за отчетный год12111612
23504 Прочие расходы за предыдущий год11161229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3253400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5340810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32423265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42326510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3242320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4232650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (2376) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (653+47+0) = -8.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (642) = -9.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (642) = -4.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.182

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-9.03%), рентабельность компании (-4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НОДЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить