Общество с ограниченной ответственностью "Центр Климата" ИНН:0274142800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61187745 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77001051584879645
12104 Запасы на конец предыдущего года10515848793689338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2145351232585579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3512325843986368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103991035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3991034171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года985514066117540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1406611754148000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9855140661175316262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14066117531480015877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1266-1284-1311340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1284-1311-1325568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14048138601136
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8138601137911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9717145371166013741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14537116601398814398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1112115350125200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1535012520151250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9855140661175316262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14066117531480015877
21103 Выручка за отчетный год84957462108869020
21104 Выручка за предыдущий год746210886902021310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91798124104698853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812410469885320528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-684-6624170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6624171670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-684-6624170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6624171670
23303 Проценты к уплате за отчетный год40147161128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год147161128125
23403 Прочие доходы за отчетный год82910751255
23404 Прочие доходы за предыдущий год1075125540
23503 Прочие расходы за отчетный год8320220137
23504 Прочие расходы за предыдущий год2022013781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2264670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6467570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5365411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365411123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17281346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281346493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (9855) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9179+0+0) = -7.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-684)/Выручка (8495) = -8.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (8495) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = -0.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-8.05%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Климата

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить