Общество с ограниченной ответственностью "ПрофГруппа" ИНН:0274143064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61186680 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32616158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16158709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40565758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65758709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405657291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года657291987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128937
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371231192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231192940
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года40400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371635192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635192940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405657291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года657291987
21103 Выручка за отчетный год354051485859
21104 Выручка за предыдущий год514858596403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310145015175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450151755854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439647684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647684549
22203 Управленческие расходы за отчетный год394461609
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461609503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4518675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1867546
23503 Прочие расходы за отчетный год2117423
23504 Прочие расходы за предыдущий год1742319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (405) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3101+0+394) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (3540) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (3540) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Х5 = Выручка/Активы = 8.741

Индекс Альтмана Z = 9.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофГруппа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить