Общество с ограниченной ответственностью "Офис Партнер" ИНН:0274143473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120291 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года664842713474
12104 Запасы на конец предыдущего года842713474261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6921903290314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190329031436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2039136104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39136104302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1376278411390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278411398920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137627841139892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27841139892599
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12410776880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10776883270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1341087698337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1087698337128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12421697441555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1697441555471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124216974410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16974415550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137627841139892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27841139892599
21103 Выручка за отчетный год1528416935160177039
21104 Выручка за предыдущий год169351601770392272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1380113224145576678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132241455761722141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1483371114600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371114608670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1319322710490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год322710495060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1644844110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4844113610
23503 Прочие расходы за отчетный год23255033
23504 Прочие расходы за предыдущий год25503312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1414593610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4593613280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год177000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124389361328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389361328119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1243893610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3893613280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (1376) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13801+1319+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (15284) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (15284) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.729

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.729<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить