ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРТИКАЛЬ" ИНН:0274143635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64121209 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33153383
11504 Основные средства на конец предыдущего года33833983
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33153383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33833983
12103 Запасы на конец отчетного года23741589
12104 Запасы на конец предыдущего года15891083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1173422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422521
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4915
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2924
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50062526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25261611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83215909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59095594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года371285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года285271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41705214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52143388
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3770400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4001925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79405614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56145313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83215909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59095594
21103 Выручка за отчетный год3269523773
21104 Выручка за предыдущий год237736746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9285144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51442119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3176718629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186294627
22203 Управленческие расходы за отчетный год3149918439
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184394481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190146
23503 Прочие расходы за отчетный год73111
23504 Прочие расходы за предыдущий год111113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15663
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6326
32003 Величина капитала на 31730
32008 Величина капитала на 31730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1560
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1560
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1560
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1560
33003 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 31100
36003 Чистые активы на 313810
36004 Чистые активы на 312950
41103 Поступления – всего за отчетный год463580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год382350
41193 Прочие поступления за отчетный год81230
41203 Платежи – всего за отчетный год466190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год360
41293 Прочие платежи за отчетный год60480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (8321) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (928+0+31499) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268)/Выручка (32695) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (32695) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.923

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить