Общество с ограниченной ответственностью "ЮВЕЛИРЦЕНТР" ИНН:0274143804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64123622 ОКВЭД:52.48.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58458345720
12104 Запасы на конец предыдущего года3457200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520315510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58458397755340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3977553400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58458397755340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3977553400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20951709395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17093950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21051719405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17194050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62404320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5572938056615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380566150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56353380564935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3805649350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58458397755340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3977553400
21103 Выручка за отчетный год34674531541030
21104 Выручка за предыдущий год5315410300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3385151418548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год514185480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8231736482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17364820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8231736320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17363200
23504 Прочие расходы за предыдущий год42280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8231314312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13143120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3861314312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13143120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3861314312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13143120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (58458) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33851+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (34674) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (34674) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИРЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить