ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРАВТОДОР" ИНН:0274144861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03433484 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21000
11503 Основные средства на конец отчетного года3431703362803123301652445590
11504 Основные средства на конец предыдущего года3628031233016524455902455215
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200051585353
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58535353
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6590429540565292
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4295405652926734
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года117243172122435342201426
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года172122435342201426297976
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3755608380450627696162652361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3804506276961626523612759983
12103 Запасы на конец отчетного года2749201305834824667622625013
12104 Запасы на конец предыдущего года3058348246676226250131497895
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года228506838383610874
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68383836108743276
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16855021121055749840573132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1121055749840573132389842
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114812007001350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200700135020770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408991604253226116495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160425322611649546010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2122722846212056984
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22846212056984845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4520827437071232746043233848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4370712327460432338481958638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8276435817521860442205886209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8175218604422058862094718621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2138495213849521384952138495
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2138495213849521384952138495
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года345711345711345711345711
13603 Резервный капитал на конец отчетного года62745285557285166271261
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года285557285166271261106041
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8820504152265929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года504152280849226860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2210060277480427698942821396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2774804276989428363162817107
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12298213541688888102608
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года135416888888768891671
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11283327268600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года272686000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года235815408102378888232608
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40810237888821768891671
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3165058323175418217691448748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3231754182176914487481239621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2513150162384110681991371477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162384110681991371477551194
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года166445900547011980
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года590054701198019028
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13570813081700
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года130817000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5830560499231228954382832205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4992312289543828322051809843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8276435817521860442205886209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8175218604422058862094718621
21103 Выручка за отчетный год7065286624437565702725087086
21104 Выручка за предыдущий год6244375657027250870864830367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6405417578493762151164781567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5784937621511647815674536713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год659869459438355156305519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год459438355156305519293654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659869459438355156305519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459438355156305519293654
23203 Проценты к получению за отчетный год5699003844
23303 Проценты к уплате за отчетный год543554280572212171152194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28057221217115219483536
23403 Прочие доходы за отчетный год537745414638108647126063
23404 Прочие доходы за предыдущий год414638108647126063284214
23503 Прочие расходы за отчетный год662948521620226581183664
23504 Прочие расходы за предыдущий год521620226581183664190610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3189718842505199568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год718842505199568304920
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год19512319121951913726
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год31912195191372617075
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1243446528120010938
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год465281200109386887
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2295239-1236-1442
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год239-1236-1442-11078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115402559552265929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2559552265929226860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115402559552265929
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2559552265929226860
32003 Величина капитала на 312138495213849521384952138495
32005 Величина капитала на 31345711345711345711345711
32006 Величина капитала на 31285557285166271261106041
32007 Величина капитала на 31504152280849226860
32008 Величина капитала на 312774804276989428363162817107
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115402559552265929
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1154025595522258760
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115402559552265929
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)115402559552265929
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)345711000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27202068531402226860
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3484312068531402254471
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)345711000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)345711000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27202068531402226860
33278 Дивиденды (ИТОГО)27202068531402226860
33306 Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)5041000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-227853391139050
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-5041-391-494470
33003 Величина капитала на 312138495213849521384952138495
33006 Величина капитала на 3162745285557285166271261
33007 Величина капитала на 318820504152265929
33008 Величина капитала на 312210060277480427698942821396
36003 Чистые активы на 312226704278070427825782833376
36004 Чистые активы на 312780704278257828333762836135
41103 Поступления – всего за отчетный год7242889631660471876545560594
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6787988580907763287874871330
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2204159019592388
41193 Прочие поступления за отчетный год452697505937856908685476
41203 Платежи – всего за отчетный год7333590694217767633185249037
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3846148370696035415642400226
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1623530157277013956741306330
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год531513280572212952152194
41293 Прочие платежи за отчетный год1332399138177016058511361217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-90701-625573424336311557
42103 Поступления – всего за отчетный год1035564563378536496
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год604942014973952
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год7000
42193 Прочие поступления за отчетный год97500367813844
42203 Платежи – всего за отчетный год3129653460194119481094665
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год312957346014411190584665
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год8500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-209409-345563-408570-558169
43103 Поступления – всего за отчетный год8419523733672468091646382858
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7969523733672468091646382858
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год450000000
43203 Платежи – всего за отчетный год8238939623742468091646165761
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2720206851648234029
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8036219621673964414326043732
43293 Прочие платежи за отчетный год200000035125088000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год18058410993000217097
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11952612816415766-29515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11540)/Стоимость активов (8276435) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6405417+0+0) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659869)/Выручка (7065286) = 9.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11540)/Выручка (7065286) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 1.98

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.98<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (9.34%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРАВТОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить