Общество с ограниченной ответственностью "БПСХ" ИНН:0274145079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64131886 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3532283300
11504 Основные средства на конец предыдущего года2833000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3532283300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2833000
12103 Запасы на конец отчетного года170374612150
12104 Запасы на конец предыдущего года374612150955
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26993126031360017139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12603136001713910276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123124873011213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2487301121333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2840018836178260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1883617826173520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31932216691782617352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21669178261735211264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7476208840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6208845940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757630894234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года630894604288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31175210391693217118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21039169321674810976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3117521039169320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2103916932167480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31932216691782617352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21669178261735211264
21103 Выручка за отчетный год56980364362951026013
21104 Выручка за предыдущий год36436295102601318811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565724192914125394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419291412539418636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год408360173690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360173696190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35913000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4081043690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1043696190
23503 Прочие расходы за отчетный год2442962117
23504 Прочие расходы за предыдущий год29679160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164-1923480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1922906030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371458121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145812135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127-206290481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-206232482140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127-2062900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2062324820
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31620000
32008 Величина капитала на 31630000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)127000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)127000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31747000
33008 Величина капитала на 31757000
36003 Чистые активы на 31757000
36004 Чистые активы на 31630000
41103 Поступления – всего за отчетный год58410000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57687000
41193 Прочие поступления за отчетный год723000
41203 Платежи – всего за отчетный год59666000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56518000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год551000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38000
41293 Прочие платежи за отчетный год2559000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1256000
43103 Поступления – всего за отчетный год3823000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3823000
43203 Платежи – всего за отчетный год3823000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3823000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1256000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (31932) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56572+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (56980) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (56980) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -0.499

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БПСХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить