Общество с ограниченной ответственностью "Прайд" ИНН:0274145135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64132302 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-288-286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-286-298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-278-276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-276-288
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года400404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124116
21103 Выручка за отчетный год563449
21104 Выручка за предыдущий год449415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1619
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1619
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1215

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (99) = 36.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (521+0+0) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (563) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (563) = 6.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.737

Индекс Альтмана Z = -7.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.81), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (6.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прайд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить