Общество с ограниченной ответственностью "Современные технологии строительства" ИНН:0274145174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64132526 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года156224220
12104 Запасы на конец предыдущего года1552200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234421683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721683774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297238142339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23814233925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4765061850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40018510220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4765061851022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4001851022799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201181171162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18117116295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27532514860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21914860704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275325140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219148600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4765061851022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4001851022799
21103 Выручка за отчетный год1764168753415476
21104 Выручка за предыдущий год1793534154761504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1734166552975278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1771529752781400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3022440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22441980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3022440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22441980
23503 Прочие расходы за отчетный год482897
23504 Прочие расходы за предыдущий год8289711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2614160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14161050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53738
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год373819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2111967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1196774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (476) = 4.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1734+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1764) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (1764) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Х5 = Выручка/Активы = 3.706

Индекс Альтмана Z = 4.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить