Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Керн" ИНН:0274145343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64135973 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1207130614041503
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1306140415031601
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года57568290062169617817
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2900621696178172000
11503 Основные средства на конец отчетного года7101340
11504 Основные средства на конец предыдущего года10134097
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58782303222311319360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30322231131936012303
12103 Запасы на конец отчетного года25902693410752
12104 Запасы на конец предыдущего года2693410752743
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7112192521
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года112192521161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62690170912451303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1709124513031688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52141577610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415776103936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65808209464243186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2094642431866529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124590324162953722546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32416295372254618832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16710167101671016710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16710167101671016710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-254-269-108-107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-269-108-106-81
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16456164411660216603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16441166021660416629
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97181019585003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10195850030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93516880260218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880260217203
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4900490041752725
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4900417527252000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10813415975129355943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159751293559422203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124590324162953722546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32416295372254618832
21104 Выручка за предыдущий год7402898138402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8440047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1042898138355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104217-22
23203 Проценты к получению за отчетный год77000
23403 Прочие доходы за отчетный год70000
23503 Прочие расходы за отчетный год71572422
23504 Прочие расходы за предыдущий год57242223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76-161-3-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-161-3-15-45
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-161-3-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-161-3-15-45
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-161-3-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-161-3-15-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (124590) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = -1.287

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-21.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Керн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить