Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЛАЙТ" ИНН:0274145375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64134778 ОКВЭД:52.48.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года209152345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47602045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340545167220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451672201150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38812542020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2542022880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3881254202288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2542022881224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3881461350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1461351150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398156145125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15614512577
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34839857163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98571631147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348398570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98571630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3881254202288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2542022881224
21103 Выручка за отчетный год5783426172632912831
21104 Выручка за предыдущий год2617263291283113614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5308225512598112771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2551259811240313530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47526603480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6603484280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44006263050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6263053680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35234430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3443600
23503 Прочие расходы за отчетный год4921180
23504 Прочие расходы за предыдущий год211800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30313250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1325600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242112048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11204867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24211200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1120480
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31146000
32008 Величина капитала на 31156000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)242000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)242000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31388000
33008 Величина капитала на 31398000
36003 Чистые активы на 31398000
36004 Чистые активы на 31156000
41103 Поступления – всего за отчетный год70742000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70742000
41203 Платежи – всего за отчетный год67382000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65717000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год897000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28000
41293 Прочие платежи за отчетный год740000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3360000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3360000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (3881) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53082+4400+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (57834) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (57834) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.522

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.522<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭНЛАЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить