ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРСНАБ" ИНН:0274145657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64135795 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11024496
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года244960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11024496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11024496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9520683
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10521693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11024496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244960
21103 Выручка за отчетный год8181702221
21104 Выручка за предыдущий год17022210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9211557123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15571230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10314598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10314598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10314598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11112383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11112383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (110) = -100.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (921+0+0) = -11.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (818) = -12.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (818) = -13.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21

Индекс Альтмана Z = 18.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (22), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-12.59%), рентабельность компании (-13.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить