Общество с ограниченной ответственностью "БашЭкспорт" ИНН:0274145791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64136978 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14628646639
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6274450002
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4500020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года627446462860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46462864680
12103 Запасы на конец отчетного года454855166032885
12104 Запасы на конец предыдущего года85516603288514969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19392115881432428079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11588143242807921940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72725561644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255616441593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2057320394209880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2039420988316080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26847250402127432076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25040212743207638541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2857129312813036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1293128130363599
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8879120811416116894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1208114161168949649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1511111666583212146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1166658321214625293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2399023747199930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2374719993290400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26847250402127432076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25040212743207638541
21103 Выручка за отчетный год41768200151087138225
21104 Выручка за предыдущий год20015108713822562386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37829196351268837439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19635126883743954181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3939380-18170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380-18177860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3939380-18170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380-18177860
23303 Проценты к уплате за отчетный год9913108588
23304 Проценты к уплате за предыдущий год131085885
23403 Прочие доходы за отчетный год10905175922418384
23404 Прочие доходы за предыдущий год1759224183842014
23503 Прочие расходы за отчетный год13096211420718959
23504 Прочие расходы за предыдущий год2114207189596283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164912-17550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-1755-3770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8520187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20187785
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156410-1755-564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-1755-5643146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1564)/Стоимость активов (26847) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37829+0+0) = 10.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3939)/Выручка (41768) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1564)/Выручка (41768) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 2.056

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.056<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить