Общество с ограниченной ответственностью "СнабКомплектСервис" ИНН:0274146185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64140974 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900
12103 Запасы на конец отчетного года2341010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23732430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261627026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2692610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261627826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2782610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21415511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года481171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2351211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239911912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261627826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2782610
21103 Выручка за отчетный год10058155511
21104 Выручка за предыдущий год1555110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год964113949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4171612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4171612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16120
23503 Прочие расходы за отчетный год2401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3931611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2881451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (288)/Стоимость активов (2616) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9641+0+0) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (10058) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (288)/Выручка (10058) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 2.123

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.123<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СнабКомплектСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить