Общество с ограниченной ответственностью "Новые Газовые Технологии" ИНН:0274146643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64143665 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3413251988
12104 Запасы на конец предыдущего года32519882449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9281129328968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1293289682893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240414817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414817782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108621367111773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13671117736124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108621367111773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13671117736124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-280-283-276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-283-276-227
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11395412049
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1120496351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1114100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1395300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111421395412049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13954120496351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108621367111773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13671117736124
21103 Выручка за отчетный год372468026993295
21104 Выручка за предыдущий год802699329576595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377828298894109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829889410978057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-536-2719-814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2719-814-1462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-536-2719-814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2719-814-1462
23403 Прочие доходы за отчетный год125647853786
23404 Прочие доходы за предыдущий год478537861669
23503 Прочие расходы за отчетный год71620723014
23504 Прочие расходы за предыдущий год20723014377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-6-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-42-170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-7-49
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-49-179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (10862) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37782+0+0) = -1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-536)/Выручка (37246) = -1.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (37246) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.025

Индекс Альтмана Z = -0.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.44%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новые Газовые Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить