Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Трейд-Менеджмент" ИНН:0274146668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143731 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года327343613072178
11504 Основные средства на конец предыдущего года436130721781635
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года222718341316946
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18341316946640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5500227026233124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2270262331242275
12104 Запасы на конец предыдущего года25000039
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3874714414212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4714414212199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3531651620804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165162080413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741462250341055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462250341055759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6241689276574179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6892765741793034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9278-7702-5621-4142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7702-5621-4142-2562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9178-7602-5521-4042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7602-5521-4042-2462
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1445313383121407157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133831214071571674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966111110381064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1111103810643822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1541914494131788221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144941317882215496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6241689276574179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6892765741793034
21103 Выручка за отчетный год2119110200
21104 Выручка за предыдущий год1102000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2500150000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1500000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-381-39800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-398000
22203 Управленческие расходы за отчетный год810168014951644
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1680149516442896
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1191-2078-1495-1644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2078-1495-1644-2896
23203 Проценты к получению за отчетный год474310
23204 Проценты к получению за предыдущий год43100
23303 Проценты к уплате за отчетный год12911243983722
23304 Проценты к уплате за предыдущий год124398372274
23403 Прочие доходы за отчетный год8387116791818
23404 Прочие доходы за предыдущий год711679181828
23503 Прочие расходы за отчетный год37129481338
23504 Прочие расходы за предыдущий год2948133851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1968-2596-1846-1886
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2596-1846-1886-2993
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год393519369306
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год519369306598
24603 Прочее за отчетный год-1420
24604 Прочее за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1576-2081-1479-1580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2081-1479-1580-2395
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1576-2081-1479-1580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2081-1479-1580-2395
32003 Величина капитала на 311001001000
32007 Величина капитала на 31-7702-5621-41420
32008 Величина капитала на 31-7602-5521-40420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1576208114790
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1576208114790
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1576208114790
33218 Убыток (ИТОГО)1576208114790
33003 Величина капитала на 311001001000
33007 Величина капитала на 31-9278-7702-56210
33008 Величина капитала на 31-9178-7602-55210
36003 Чистые активы на 31-9178-7602-55210
36004 Чистые активы на 31-7602-5521-40420
41103 Поступления – всего за отчетный год362021715650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2500130000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6158295600
41193 Прочие поступления за отчетный год5054250
41203 Платежи – всего за отчетный год873114047490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1811342310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1031891280
41293 Прочие платежи за отчетный год7528383900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27471031-41840
42103 Поступления – всего за отчетный год4245000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год448000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год47000
42193 Прочие поступления за отчетный год3750000
42203 Платежи – всего за отчетный год8070000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4320000
42293 Прочие  платежи за отчетный год3750000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3825000
43103 Поступления – всего за отчетный год4600040000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4600040000
43203 Платежи – всего за отчетный год4820000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4820000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-220040000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12981031-1840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1576)/Стоимость активов (6241) = -25.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2500+0+810) = -35.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1191)/Выручка (2119) = -56.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1576)/Выручка (2119) = -74.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.595

Индекс Альтмана Z = -3.802

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.47), рентабельность продукции (-56.21%), рентабельность компании (-74.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Трейд-Менеджмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить