Общество с ограниченной ответственностью "Речфлот" ИНН:0274147598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84474743 ОКВЭД:61.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410653925274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539252740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4131410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451954065284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540652840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451954065284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540652840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47721301627
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213016270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48721401637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214016370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271427742774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года277427740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1318492873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4928730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года403232663647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326636470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451954065284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540652840
21103 Выручка за отчетный год987782677532
21104 Выручка за предыдущий год826775320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025876726931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год767269310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-381595601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5956010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год107800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1469595601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5956010
23503 Прочие расходы за отчетный год2530
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1494592601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5926010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1598990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1653503511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5035110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1653503511
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5035110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1653)/Стоимость активов (4519) = -36.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10258+1078+10) = -12.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1469)/Выручка (9877) = -14.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1653)/Выручка (9877) = -16.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 1.354

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.354<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-14.87%), рентабельность компании (-16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Речфлот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить