ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУ-1 ОАО "ГОССТРОЙ" ИНН:0274147742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64157242 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3497615660
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года976156600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года365165190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1651920
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года122216510950522573460
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1095052257346550420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122256410961932589310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1096193258931550440
12103 Запасы на конец отчетного года1311210215
12104 Запасы на конец предыдущего года112102150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13521055437142571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554371422543
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года279288200700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8252141333001692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1413330016920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3809993538676150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года935386761500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1815741411431570760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141143157076124780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1404138123733641600767522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123733641600767522543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78-1050-3040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1050-304-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88-1040-294-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1040-294-65-58
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года26312136623687270
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15736872700
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года1131302000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1213505000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113156512136623687270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1213662368727632730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2572222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26991124712475704256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24712475704256601
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27248524714475740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247144757443140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1404138123733641600767522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123733641600767522543
21103 Выручка за отчетный год9716522375624
21104 Выручка за предыдущий год5223756240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9841521785624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5217856230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1255900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12559-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-800
23203 Проценты к получению за отчетный год16000
23403 Прочие доходы за отчетный год160291206829228944
23404 Прочие доходы за предыдущий год2068292289420
23503 Прочие расходы за отчетный год158992207631251753
23504 Прочие расходы за предыдущий год2076312517536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1190-743-2360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-743-236-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103-2
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10715070
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год150700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год46147170
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1471720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1128-746-229-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-746-229-7-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1128-746-2290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-746-229-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1128)/Стоимость активов (1404138) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9841+0+0) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (9716) = -1.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1128)/Выручка (9716) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.29%), рентабельность компании (11.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ОАО ГОССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить