Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛенд" ИНН:0274148023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64148154 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1499413331514290
11504 Основные средства на конец предыдущего года4133315142900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1499413331514290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4133315142900
12103 Запасы на конец отчетного года2039116042107375402
12104 Запасы на конец предыдущего года160421073754022967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8504258251461014086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2582514610140862743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17851096027442390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1096027442390257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30680528272809121878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5282728091218785967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32179569603124226168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5696031242261685967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453136451869798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3645186979827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1603112314121737623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123141217376232015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11617409961720017747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4099617200177473925
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27648533152937325370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5331529373253705940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32179569603124226168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5696031242261685967
21103 Выручка за отчетный год186805199735125134115750
21104 Выручка за предыдущий год19973512513411575044244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184466196592123615114486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19659212361511448643951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2339314315191264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314315191264293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2339314315191264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314315191264293
23303 Проценты к уплате за отчетный год23619319036
23304 Проценты к уплате за предыдущий год193190360
23403 Прочие доходы за отчетный год8148499628824
23404 Прочие доходы за предыдущий год4996288240
23503 Прочие расходы за отчетный год87405732433481
23504 Прочие расходы за предыдущий год573243348186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151122141184771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22141184771207
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6254371130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год437113041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88617771071771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17771071771166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (886)/Стоимость активов (32179) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184466+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2339)/Выручка (186805) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (886)/Выручка (186805) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 4.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЛенд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить