Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль" ИНН:0274148143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64160445 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138209172109
11504 Основные средства на конец предыдущего года209172109150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1382091720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2091721090
12103 Запасы на конец отчетного года4094416742904505
12104 Запасы на конец предыдущего года4167429045055080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54184132295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84132295318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641338358262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33835826247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5276458947800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4589478050620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5414479849525171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4798495251715595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5306465144200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4651442036590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5316466144303669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4661443036693370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9813774575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137745751715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года981375220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13752215020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5415479849525171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4798495251715595
21103 Выручка за отчетный год66286844871110942
21104 Выручка за предыдущий год684487111094210644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46105092609210394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5092609289868101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2018175226190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1752261919560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3815005850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5005855900
22203 Управленческие расходы за отчетный год7997747580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7747588180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83847812760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47812765480
23203 Проценты к получению за отчетный год34110
23204 Проценты к получению за предыдущий год1110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2292220
23503 Прочие расходы за отчетный год6985369234
23504 Прочие расходы за предыдущий год8536923451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8033729150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3729154220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18329124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32915133
24603 Прочее за отчетный год1301381250
24604 Прочее за предыдущий год1381251090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655231761298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2317612982364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6552317610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2317612980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (5414) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4610+381+799) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (838)/Выручка (6628) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (6628) = 9.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.245

Индекс Альтмана Z = 64.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.54), коэффициент быстрой ликвидности (12.06), коэффициент текущей ликвидности (53.84), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (12.64%), рентабельность компании (9.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить