Общество с ограниченной ответственностью "Регион" ИНН:0274148224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64161025 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1063034166
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11073030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107303410
12103 Запасы на конец отчетного года892905143675
12104 Запасы на конец предыдущего года905143674387
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года74000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12481688214455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1688214440725
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6530502409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3050240995
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220526978590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269785915230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2206280411621580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2804116215641273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1571411150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1411152210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167151125213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15112523164
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18702450700325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года245070012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1682013361010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2013361011209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2038265110360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2651103613010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2206280411621580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2804116215641273
21103 Выручка за отчетный год2932518258034325
21104 Выручка за предыдущий год5182580343254896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2914489157694120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4891576938964841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18291340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291344290
22203 Управленческие расходы за отчетный год2402671420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2671422240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22224-1080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24-1082050
23203 Проценты к получению за отчетный год81000
23204 Проценты к получению за предыдущий год10000
23403 Прочие доходы за отчетный год75353540
23404 Прочие доходы за предыдущий год535400
23503 Прочие расходы за отчетный год523666528
23504 Прочие расходы за предыдущий год66652812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1621-1190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-1191770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год448-26
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4869
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10-10
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год131320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1317-96203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-9620334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1317-960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17-962030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2206) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2914+0+240) = -7.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-222)/Выручка (2932) = -7.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (2932) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 6.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-7.57%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить