ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АДВО" ИНН:0274148231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64161031 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8067159821262
11504 Основные средства на конец предыдущего года715982126228
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7385000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3042181430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года806840412000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8404120014050
12103 Запасы на конец отчетного года5232752176108488
12104 Запасы на конец предыдущего года7521761084884799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525130850265685730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30850265685730989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37601505226111489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1505226111489738
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1615500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года155000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1425940031364390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4003136439257070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15065484353763927112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4843537639271126554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1211110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19725-18179-171300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18179-17130-163790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19713-18168-17119-16369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18168-17119-16369-13136
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17120132821082626196
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1328210826261960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1712013282108260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1328210826261960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17658533214393217285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53321439321728519690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1765853321439320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5332143932172850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15065484353763927112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4843537639271126554
21103 Выручка за отчетный год138867175919179042158670
21104 Выручка за предыдущий год175919179042158670127195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120979154167149692158118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154167149692135177132671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1788821752293500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2175229350234930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1768820320250370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2032025037229410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200143243130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143243135520
23303 Проценты к уплате за отчетный год573106126582051
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1061265820510
23403 Прочие доходы за отчетный год160000
23503 Прочие расходы за отчетный год1333126024061734
23504 Прочие расходы за предыдущий год1260240617341061
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1546-889-7510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-889-751-32330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1546-1049-751-3233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1049-751-3233-6537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1546-1049-7510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1049-751-32330
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1546000
33218 Убыток (ИТОГО)1546000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1546)/Стоимость активов (15065) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120979+17688+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (138867) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1546)/Выручка (138867) = -1.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.567

Индекс Альтмана Z = -3.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-1.31), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АДВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить