ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР" ИНН:0274148270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64161580 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134020
12103 Запасы на конец отчетного года181138
12104 Запасы на конец предыдущего года11381138
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года775777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6821915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19151915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140841915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19151915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748-508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-498-508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16221622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13336801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года791801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133362423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24132423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140841915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19151915
21103 Выручка за отчетный год21500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16620
22203 Управленческие расходы за отчетный год5550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11070
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1035)/Стоимость активов (14084) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (488+0+555) = 106.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1107)/Выручка (2150) = 51.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1035)/Выручка (2150) = 48.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = -5.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (51.49%), рентабельность компании (48.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ОБЩЕЙ ПРАКТИКИ. ЛОР - ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить