Общество с ограниченной ответственностью "Центр Охраны Труда "ТрудЭксперт" ИНН:0274148471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64163432 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76124362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1243620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78142364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1423640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95152364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15236410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85142354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1423540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85142354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1423540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95152364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15236410
21103 Выручка за отчетный год190120631540
21104 Выручка за предыдущий год206315400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189419241524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192415240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год713916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год713916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139160
23503 Прочие расходы за отчетный год241216
23504 Прочие расходы за предыдущий год12160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (95) = -17.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1894+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1901) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (1901) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = -2.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (-0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Охраны Труда ТрудЭксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить