ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОВЕКТОР" ИНН:0274148739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165810 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1443174684137
11504 Основные средства на конец предыдущего года7468100494137
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4041123280
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1232872550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18472197960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19796173040
12103 Запасы на конец отчетного года914241530
12104 Запасы на конец предыдущего года415313960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года86718640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года186413960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36675674536017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67453198086616
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1422564640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64647100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81206691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20664565
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4952020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2021290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61485822020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82202234430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7995710199814111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1019984074711318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года686552040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520412850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68755214572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года521412952324
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16358239231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года730828042613539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80426155298993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73082967840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96784394520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7995710199814111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1019984074711318
21103 Выручка за отчетный год6671951352699203702
21104 Выручка за предыдущий год1352699484813350468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6429661310193202960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1310193463774345005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24229425060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42506210390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20940370610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37061173060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328954450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год544537330
23303 Проценты к уплате за отчетный год12003480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34826950
23403 Прочие доходы за отчетный год1463751760
23404 Прочие доходы за предыдущий год51766561950
23503 Прочие расходы за отчетный год144535351185
23504 Прочие расходы за предыдущий год53517911988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227349220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49229050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6121003111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10031821081
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16613919446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39197234344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166139190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39197230
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31520400
32008 Величина капитала на 31521400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31686500
33008 Величина капитала на 31687500
36003 Чистые активы на 31687500
36004 Чистые активы на 31521400
41103 Поступления – всего за отчетный год156394700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152846400
41193 Прочие поступления за отчетный год3548300
41203 Платежи – всего за отчетный год156632200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год153598600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41700
41293 Прочие платежи за отчетный год2982700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-237500
43103 Поступления – всего за отчетный год569000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год569000
43203 Платежи – всего за отчетный год530000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год530000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год39000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-198500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1661)/Стоимость активов (79957) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (642966+20940+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3289)/Выручка (667195) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1661)/Выручка (667195) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = -0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить