ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК" ИНН:0274148986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171768 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53779110891316
11504 Основные средства на конец предыдущего года7911089131674
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года205000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74279110890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года791108913160
12103 Запасы на конец отчетного года119081007983368197
12104 Запасы на конец предыдущего года10079833681977052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года661381123726322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3811237259483352
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82292352322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292352322665
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года202230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года223510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1277114204110630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1420411063148410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13513149951215216157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14995121521615711143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2603839570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38395710260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2904139871056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4139871056451
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года991552030
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года155203760
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года991552030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года155203760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13124144271096215025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14427109621502510690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1312414427109620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1442710962150250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13513149951215216157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14995121521615711143
21103 Выручка за отчетный год14749231102669130445
21104 Выручка за предыдущий год23110266913044526260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10228180782098829658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18078209882643624847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4521503257030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5032570340090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3045448848220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4488482232220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14765448810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5448817870
23203 Проценты к получению за отчетный год35000
23503 Прочие расходы за отчетный год1168525131
23504 Прочие расходы за предыдущий год52513118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3434928300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4928307560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34415748152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1574878281
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год151190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11910
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-56-481270
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-48127740
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год205000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260383655604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3836556041120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2603836550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3836556040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (13513) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10228+3045+0) = 11.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1476)/Выручка (14749) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (14749) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.01%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНЫЙ ПОСТАВЩИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить