Общество с ограниченной ответственностью "КОЛОР-ЦЕНТР" ИНН:0274149034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171981 ОКВЭД:24.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года379222222168
11504 Основные средства на конец предыдущего года222222168190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года379222222168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222222168190
12103 Запасы на конец отчетного года3689328430412791
12104 Запасы на конец предыдущего года3284304127932095
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55345
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728555366455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года555366455369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4438384634333484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3846343334462485
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4817406836553652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4068365536142675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1236123-43
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6123-443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13371335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7133653
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1582148214821482
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1482148214821442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3102248321302156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2483213021171180
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года321090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4684399736223647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3997362236082622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4817406836553652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4068365536142675
21103 Выручка за отчетный год3628275522262271
21104 Выручка за предыдущий год2755222622712418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2535180615441519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1806154415181437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1093949682752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год949682753981
22203 Управленческие расходы за отчетный год993874608705
22204 Управленческие расходы за предыдущий год874608705521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100757447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год757448402
23503 Прочие расходы за отчетный год1295649
23504 Прочие расходы за предыдущий год956458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год886625-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66253396
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1813137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13133881
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70538-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538-37315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70538-43
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год538-37315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (4817) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2535+0+993) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (3628) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (3628) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 0.753

Индекс Альтмана Z = 1.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОЛОР-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить