Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма "БАЛЛЫ" ИНН:0274149041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172420 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25017893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17893419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2512510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2512510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516444359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444359685
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516444359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444359685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3432590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2592340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358274249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274249245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5050100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50100101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10812010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12010339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158170110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170110440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516444359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444359685
21103 Выручка за отчетный год97311331201
21104 Выручка за предыдущий год113312011440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год973113339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11331201145
22203 Управленческие расходы за отчетный год87210730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год107311620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1016039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6039145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6039145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год343643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (516) = 13.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+872) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (973) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (973) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.266

Индекс Альтмана Z = 9.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью туристская фирма БАЛЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить