ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЕВРОСТИЛЬ" ИНН:0274149330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67175039 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года703865840
11504 Основные средства на конец предыдущего года658400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года703865840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658400
12103 Запасы на конец отчетного года25226225
12104 Запасы на конец предыдущего года262250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128911235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9112350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4123601524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36015240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года745069441524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года694415240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17842659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179427519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520566691505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года666915050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565666691505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года666915050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года745069441524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года694415240
21103 Выручка за отчетный год216045312143
21104 Выручка за предыдущий год453121430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381394797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3947970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17795842046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58420460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177958444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584440
23404 Прочие доходы за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год23832412
23504 Прочие расходы за предыдущий год324120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154129330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год293300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год223721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15192569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15192569
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1519)/Стоимость активов (7450) = 20.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (381+0+0) = 466.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1779)/Выручка (2160) = 82.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1519)/Выручка (2160) = 70.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.317

Индекс Альтмана Z = -1.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (82.36%), рентабельность компании (70.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЕВРОСТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить