ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР ГРУПП" ИНН:0274149524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176553 ОКВЭД:51.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года480000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212002
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года99360000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12027148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1805627140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62714100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18056273510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627351010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-108-500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1841000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1841000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6172500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57617250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6172500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18056273510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627351010
21103 Выручка за отчетный год164000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год633000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-576000
23203 Проценты к получению за отчетный год159000
23303 Проценты к уплате за отчетный год182000
23403 Прочие доходы за отчетный год669000
23503 Прочие расходы за отчетный год162500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (1805) = -5.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+633+0) = -77.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-576)/Выручка (164) = -351.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (164) = -62.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.049

Индекс Альтмана Z = 5.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.82), коэффициент текущей ликвидности (14.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-351.22%), рентабельность компании (-62.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить