Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Аксаковская" ИНН:0274149796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67178658 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года2400
11504 Основные средства на конец предыдущего года331419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581419
12103 Запасы на конец отчетного года3600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780574467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года574467473
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6381364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381364167
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года826955831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955831640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8271013845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013845659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6917050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7055840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701715594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715594592
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47298251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29825167
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126298251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29825167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8271013845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013845659
21103 Выручка за отчетный год369329922456
21104 Выручка за предыдущий год299224561963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394227842455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278424552025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2492081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2081-62
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2492081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2081-62
23403 Прочие доходы за отчетный год25465
23404 Прочие доходы за предыдущий год4650
23503 Прочие расходы за отчетный год1325540
23504 Прочие расходы за предыдущий год554032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35615726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15726-94
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год373625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год362522
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3931211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1211-116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3931210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (827) = -47.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3942+0+0) = -6.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (3693) = -6.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (3693) = -10.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.563

Индекс Альтмана Z = 7.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (6.56), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-6.74%), рентабельность компании (-10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Аксаковская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить