ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОМЕД+" ИНН:0274149845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67179014 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7168361361
11504 Основные средства на конец предыдущего года83613610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7168361361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83613610
12103 Запасы на конец отчетного года6349818
12104 Запасы на конец предыдущего года550180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631172155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1511540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16356173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3561730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7101026346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10573450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142718621707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189317070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1093703612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8136120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2308390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334806256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8492560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33411601095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107910950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142718621707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189317070
21103 Выручка за отчетный год7134636010226
21104 Выручка за предыдущий год6360102260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год644460379369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602693690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690323857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3348570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690323857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3348570
23403 Прочие доходы за отчетный год1802
23503 Прочие расходы за отчетный год224169300
23504 Прочие расходы за предыдущий год693000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484154559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2655590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год916497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39390462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2014620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (1427) = 27.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6444+0+0) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (690)/Выручка (7134) = 9.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (7134) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.272

Индекс Альтмана Z = 8.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.67%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить