Общество с ограниченной ответственностью Бассейн "Юность" ИНН:0274150093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67173017 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448581304
11504 Основные средства на конец предыдущего года581304322
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448581304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581304322
12103 Запасы на конец отчетного года507395320
12104 Запасы на конец предыдущего года395320255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8221312513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1312513539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122408248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408248112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145121151081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21151081906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189926961385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269613851228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-953-128447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-128447-194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28522824938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28249381422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28522824938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28249381422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189926961385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269613851228
21103 Выручка за отчетный год278022677124535
21104 Выручка за предыдущий год267712453519446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275892638023191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263802319116739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2133911344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39113442707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2133911344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39113442707
23403 Прочие доходы за отчетный год104339
23404 Прочие доходы за предыдущий год433992
23503 Прочие расходы за отчетный год2162120
23504 Прочие расходы за предыдущий год21200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72221383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22213832799
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год833801741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год801741584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-826-579642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5796422215

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-826)/Стоимость активов (1899) = -43.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27589+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (27802) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-826)/Выручка (27802) = -2.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.334

Индекс Альтмана Z = -6.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (-2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бассейн Юность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить