Общество с ограниченной ответственностью "Рост-Консалт" ИНН:0274150400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67182111 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года812
12104 Запасы на конец предыдущего года122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7896519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года965190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4767854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7854267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года562104475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104475269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562104475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104475269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года476101851
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101851232
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486102861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102861242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562104475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104475269
21103 Выручка за отчетный год489829211125
21104 Выручка за предыдущий год292111251941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414518181041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181810411658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год753110384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110384283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год753110384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110384283
23503 Прочие расходы за отчетный год342522
23504 Прочие расходы за предыдущий год252249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год719107862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107862234
24603 Прочее за отчетный год2266034
24604 Прочее за предыдущий год603458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493101828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101828176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год493101828
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101828176
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31101800
32008 Величина капитала на 31102800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)103500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103500
33278 Дивиденды (ИТОГО)103500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3147600
33008 Величина капитала на 3148600
36003 Чистые активы на 3148600
36004 Чистые активы на 31102800
41103 Поступления – всего за отчетный год574000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год574000
41203 Платежи – всего за отчетный год430700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год356300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46600
41293 Прочие платежи за отчетный год27800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год143300
43203 Платежи – всего за отчетный год103500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год103500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-103500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период39800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (493)/Стоимость активов (562) = 87.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4145+0+0) = 18.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (753)/Выручка (4898) = 15.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (493)/Выручка (4898) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.877

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.395

Индекс Альтмана Z = 23.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.26), коэффициент быстрой ликвидности (7.29), коэффициент текущей ликвидности (7.39), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (15.37%), рентабельность компании (10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рост-Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить