Общество с ограниченной ответственностью "Актив" ИНН:0274150424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67182163 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221326176
12104 Запасы на конец предыдущего года32617648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183314185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314185270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404655362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655362726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404655362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655362726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3783760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3763060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393391321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391321316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1126441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26441410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1126441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26441410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404655362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655362726
21103 Выручка за отчетный год180224632069
21104 Выручка за предыдущий год246320691569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17825772094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57720941066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201886-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1886-25503
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2082-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82-25503
23404 Прочие доходы за предыдущий год30500
23504 Прочие расходы за предыдущий год4220105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год705398
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год705398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7050
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3137600
32008 Величина капитала на 3139100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3137800
33008 Величина капитала на 3139300
36003 Чистые активы на 3139300
36004 Чистые активы на 3139100
41103 Поступления – всего за отчетный год180200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год180200
41203 Платежи – всего за отчетный год193300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7300
41293 Прочие платежи за отчетный год16200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (404) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1782+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1802) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1802) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.727

Индекс Альтмана Z = 44.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.64), коэффициент быстрой ликвидности (16.64), коэффициент текущей ликвидности (36.73), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить