ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ" ИНН:0274150689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67184937 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359
11504 Основные средства на конец предыдущего года916
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года916
12103 Запасы на конец отчетного года36761254
12104 Запасы на конец предыдущего года1254702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25083705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37052096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года639485
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15812284
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80647882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78823291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80997891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78913307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23901548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1548902
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24001558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1558912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56996333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63331035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56996333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63332395
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80997891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78913307
21103 Выручка за отчетный год5852492165
21104 Выручка за предыдущий год9216551169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5747291358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9135850598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1052807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год807571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1052807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1052807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год807571
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год842646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год842646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год646457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (842)/Стоимость активов (8099) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57472+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1052)/Выручка (58524) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (842)/Выручка (58524) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Индекс Альтмана Z = 3.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ СТРОЙКАПИТАЛИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить