ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАПИТАЛ" ИНН:0274150992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67188438 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54542990831850
11504 Основные средства на конец предыдущего года299083185029878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54542990831850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299083185029878
12103 Запасы на конец отчетного года14910
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2252781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56792993531931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299353193129882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года418-10731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18-10731-7838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1428-10721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28-10721-7828
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55752969842529
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года296984252937281
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55752969842529
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года296984252937281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90101123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101123429
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90209123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209123429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56792993531931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299353193129882
21103 Выручка за отчетный год480480132
21104 Выручка за предыдущий год480132132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480480132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480132132
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326827842540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год278425404516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2788-2304-2408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2304-2408-4384
23303 Проценты к уплате за отчетный год251238401
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2384010
23404 Прочие доходы за предыдущий год300501656
23503 Прочие расходы за отчетный год32259134
23504 Прочие расходы за предыдущий год2591343729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3071-2501-2893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2501-2893-6457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3071-2501-2893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2501-2893-6457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3071-2501-2893
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2501-2893-6457
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311800
32008 Величина капитала на 312800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))305700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)305700
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))305700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)305700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))307100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)307100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))307100
33218 Убыток (ИТОГО)307100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31400
33008 Величина капитала на 311400
36003 Чистые активы на 311400
36004 Чистые активы на 312800
41103 Поступления – всего за отчетный год33600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год30700
41193 Прочие поступления за отчетный год2900
41203 Платежи – всего за отчетный год144700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год121600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год900
41293 Прочие платежи за отчетный год22200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-111100
43103 Поступления – всего за отчетный год114900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год114900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год114900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3071)/Стоимость активов (5679) = -54.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3268+0) = -85.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2788)/Выручка (480) = -580.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3071)/Выручка (480) = -639.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -5.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-580.83%), рентабельность компании (-639.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить