Общество с ограниченной ответственностью "Дельта-Лизинг" ИНН:0274151065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67188740 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115205739866734082
11504 Основные средства на конец предыдущего года5739866734088515
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1716961178341221310
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года120708122131948790
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года86499810510
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9981051100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1840801762301298550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179104129855989770
12103 Запасы на конец отчетного года41046892610692678
12104 Запасы на конец предыдущего года8926106926780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154191500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года91503450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57970523282148656649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52328214864458616969
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7389396421230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3964212316230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года991411724228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411724228388
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10062582210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25822111130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10905166532362460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6653236246485730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293131242762166101156526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24563616610114755053598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2387-1085-11330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1789-113313330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2399-1073-11211342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1801-11211345145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233207204752108268111487
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20475210826811148839135
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года614100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года141060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2332132047661082780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2047661082781114940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11506776731290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7767312900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46013313025581540137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31302558153471113130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5751939069589440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3906958944347110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293131242762166101156526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24563616610114755053598
21103 Выручка за отчетный год125676642497369054063
21104 Выручка за предыдущий год64249736905406319775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85970565565396240898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56256539623740814080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год397067693197280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год799319728166550
22203 Управленческие расходы за отчетный год10331540941450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5409414534860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293752284155830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258415583131690
23203 Проценты к получению за отчетный год4081880
23204 Проценты к получению за предыдущий год1882610
23303 Проценты к уплате за отчетный год33571133841712511881
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1338417125118813746
23403 Прочие доходы за отчетный год1657241038111615380
23404 Прочие доходы за предыдущий год4103811161511917437
23503 Прочие расходы за отчетный год1191529823131305169
23504 Прочие расходы за предыдущий год2982313130516919358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год869133-35030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433-350314990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129280285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2802939
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7393073370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год30733790
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8430
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-134-5310410
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-53104170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59848-24651210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348-2465121219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59848-24650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год348-246512120
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 311789000
32008 Величина капитала на 311801000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))598000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)598000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))598000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)598000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 312387000
33008 Величина капитала на 312399000
36003 Чистые активы на 312399000
36004 Чистые активы на 311800000
41103 Поступления – всего за отчетный год156553000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год131401000
41193 Прочие поступления за отчетный год25152000
41203 Платежи – всего за отчетный год171025000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124897000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1892000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год38775000
41293 Прочие платежи за отчетный год5461000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14472000
42103 Поступления – всего за отчетный год2336000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2190000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год146000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2336000
43103 Поступления – всего за отчетный год156036000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год155885000
43193 Прочие поступления за отчетный год151000
43203 Платежи – всего за отчетный год136072000
43293 Прочие платежи за отчетный год136072000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19964000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7828000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (293131) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85970+0+10331) = 30.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29375)/Выручка (125676) = 23.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (125676) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 1.445

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.445<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (23.37%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельта-Лизинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить