ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДА" ИНН:0274151241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189975 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292642992
11504 Основные средства на конец предыдущего года6429921342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292642992
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6429921342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398004424541372917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424541372917402926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44047212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4721262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398444429262373154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429262373154403288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398736429904374146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429904374146404630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216415761042
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15761042489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217415861052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15861052499
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2617004950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370392428318368144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428318368144404131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396562428318373094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428318373094404131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398736429904374146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429904374146404630
21103 Выручка за отчетный год185164677451783074
21104 Выручка за предыдущий год677451783074721450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182478673304780850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673304780850719574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268641472224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414722241876
22103 Коммерческие расходы за отчетный год247734891533
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год348915331576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209658691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год658691300
23403 Прочие доходы за отчетный год538100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год747668691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год668691300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149134138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13413860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год598534553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год534553240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год598534553
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год534553240
32007 Величина капитала на 31157600
32008 Величина капитала на 31157600
36003 Чистые активы на 3139873600
36004 Чистые активы на 3142990400
41103 Поступления – всего за отчетный год30532100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26009500
41193 Прочие поступления за отчетный год4522600
41203 Платежи – всего за отчетный год30960200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30704100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год88300
41293 Прочие платежи за отчетный год102800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-428100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-428100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (398736) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182478+2477+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (185164) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (185164) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.481

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить